ОАО «ТГК-11» опубликовало консолидированную финансовую отчётность по МСФО за первое полугодие 2013 года
ОАО «ТГК-11» подготовило консолидированную финансовую отчётность за первое полугодие 2013 года в соответствии с международными стандартами финансовой отчётности (МСФО).
| Показатель* | 6 месяцев 2013 года | 6 месяцев 2012 года | Изменения % |
|---|---|---|---|
| Выручка | 13,0 | 11,3 | 15,0% |
| Операционные расходы | 12,7 | 11,3 | 12,4% |
| Операционная прибыль | 0,6 | 0,2 | 200,0% |
| EBITDA** | 1,6 | 0,9 | 77,8% |
| EBITDA margin | 12,3% | 8,0% | - |
| Совокупная прибыль | 0,4 | 0,0 | 100,0% |
| 30 июня 2013 года | 31 декабря 2012 года | ||
| Совокупные активы | 26,4 | 25,6 | 3,1% |
| Итого капитал | 12,7 | 12,3 | 3,3% |
| Кредиты и займы | 8,7 | 8,9 | -2,2% |
| Чистый долг*** | 8,6 | 8,8 | -2,3% |
* — в млрд рублей, если не указано иное. ** — Показатель EBITDA рассчитан как: Прибыль за период до учёта финансовых доходов и расходов, расходов по налогу на прибыль, амортизации основных средств и нематериальных активов, обесценения резервов по сомнительной задолженности и устаревшим запасам. *** — Показатель «чистый долг» рассчитан следующим образом: «Краткосрочные кредиты и займы» плюс «Долгосрочные кредиты и займы» минус «Денежные средства и их эквиваленты» минус «Денежные средства на депозитных счетах».
Отчет о совокупном доходе
Выручка Группы «ТГК-11» за 6 месяцев 2013 года составила 13,0 млрд рублей, что на 15,0% (1,7 млрд рублей) выше, чем за аналогичный период прошлого года.
Большую долю выручки (54,7%) составила выручка от реализации теплоэнергии в размере 7,1 млрд рублей, что на 13,0% (0,8 млрд рублей) больше аналогичного показателя по итогам 6 месяцев 2012 года. Основное влияние на рост выручки оказало увеличение по сравнению с 1 полугодием 2012 года полезного отпуска теплоэнергии на 309,6 тыс. Гкал (3,9%) до 8 195,5 тыс. Гкал и рост среднеотпускного тарифа на 78,1 руб./Гкал (10,2%) до 873,5 руб./Гкал, связанный с индексацией с 01.07.2012 года тарифов на теплоэнергию.
Рост полезного отпуска теплоэнергии на 3,9% связан в основном с увеличением продолжительности отопительного периода принятием в эксплуатацию с 01.10.2012 года в Томском филиале 5 котельных на условиях аренды.
Выручка от реализации электроэнергии за 6 месяцев 2013 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличилась на 0,5 млрд рублей (14,5%) и составила 3,8 млрд рублей, что обусловлено ростом средней цены реализации электроэнергии на свободном рынке на 13,7% до 754,1 руб./МВт*ч.
Выручка от реализации мощности за 1 полугодие 2013 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличилась на 0,4 млрд рублей (34,1%), что обусловлено:
- ростом объёма реализации мощности на 246,4 МВт/в мес. (23,0%) до 1 319,1 МВт/в мес.) в связи с получением в 2013 году статуса «вынужденного генератора» Омскими станциями ТЭЦ-3 и ТЭЦ-4 и вводом с 01 января 2013 года газотурбинной установки (ГТУ-16) на Томской ТЭЦ-1;
- ростом средней цены реализации мощности, с учетом индексации, с 01.07.2012 года, регулируемых тарифов на электрическую энергию и мощность, на 17 133,0 тыс. руб./МВт в мес. (9,0%) до 207 042,0 тыс. руб./МВт в мес.
Операционные расходы за первое полугодие 2013 года составили 12,7 млрд рублей, что на 12,4%
(1,4 млрд рублей) выше, чем за аналогичный период прошлого года. Рост расходов связан в основном с увеличением с 01 января 2013 года цен на топливо и ростом затрат на покупную электрическую энергию. Влияние на увеличение операционных расходов оказало также формирование резерва по сомнительным долгам на дебиторскую задолженность энергосбытовых компаний группы «Энергострим» в сумме 0,4 млрд рублей.
В результате операционная прибыль Группы за 6 месяцев 2013 года составила 0,6 млрд рублей.
УвеличениеEBITDAГруппы на 77,8% (с 0,9 млрд рублей в 2012 году до 1,6 млрд рублей в 2013 году) связано с превышением в 1,59 раза темпа роста доходов над темпом роста расходов.
Чистые финансовые расходы Группы ТГК-11 за 6 месяцев 2013 года увеличились на 135,3%
(0,1 млрд рублей) по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Увеличение финансовых расходов обусловлено в основном ростом расходов по процентам за кредиты в связи с ростом кредитного портфеля по инвестиционной деятельности на 0,5 млрд рублей на конец 1 полугодия 2013 года и прекращением капитализации процентов по кредитам ввиду ввода в эксплуатацию ГТУ-16.
В результате влияния всех вышеперечисленных факторов прибыль Группы ТГК-11 за 6 месяцев 2013 года составила 0,4 млрд рублей.
Совокупные активы Группы ТГК-11 за первое полугодие 2013 год выросли на 0,8 млрд рублей (3,1%) и на 30 июня 2013 года составили 26,4 млрд рублей. Увеличение их стоимости произошло в результате:
- роста внеоборотных активов, которые на 30 июня 2013 года достигли 22,5 млрд рублей, что на 6,6% (1,4 млрд рублей) больше, чем на начало года. Основной причиной роста стоимости внеоборотных активов стало завершение работ и ввод в эксплуатацию в июне 2013 года объекта ДПМ ПГУ-90;
- снижения оборотных активов, которые на 30 июня 2013 года составили 3,9 млрд рублей, что на 2,5% (0,1 млрд рублей) меньше, чем на начало года. Снижение стоимости оборотных активов обусловлено в основном снижением дебиторской задолженности покупателей электрической энергии на 0,4_ млрд рублей в результате создания резерва по сомнительным долгам по дебиторской задолженности энергосбытовых компаний группы «Энергострим» в сумме 0,4 млрд рублей;
- выбытия активов (0,5 млрд рублей), классифицированных на начало года как предназначенные для продажи, в результате продажи в мае 2013 года 100% долей участия в дочерних общества (ОАО «Производственно-ремонтное предприятие «Омскэнергоремонт», ОАО «Инженерно-строительная компания», ОАО «Энергосервис») за 0,1 млрд рублей. В результате выбытия указанных обществ Группа отразила прибыль от выбытия в размере 0,1 млрд рублей.
Чистые активы ТГК-11 по состоянию на 30 июня 2013 года составили 12,7 млрд рублей, что выше показателя на начало отчётного периода на 0,4 млрд рублей (3,3%).
Суммарные обязательства Группы ТГК-11 за первое полугодие 2013 года увеличились на 0,3 млрд рублей (2,2%) и составили 13,7 млрд рублей.
Структура обязательств на 30 июня 2013 года выглядит следующим образом: 40,1% — краткосрочные обязательства (5,5 млрд рублей), 59,9% — долгосрочные обязательства (8,2 млрд рублей).
Рост суммарных обязательств Группы обусловлен в основном ростом кредиторской задолженности на 0,9 млрд рублей (95,3%) и выбытием обязательств (0,5 млрд рублей), непосредственно связанных с активами, классифицированными на начало года как предназначенные для продажи. Рост кредиторской задолженности является плановым и обусловлен договорными отношениями с контрагентами.
Общее снижение кредитного портфеля в 1 полугодии 2013 года составило 0,2 млрд рублей и обусловлено снижением кассовых разрывов по основной деятельности и направлением выручки на снижение долговой нагрузки Общества.
Соотношение долгосрочной и краткосрочной частей кредитного портфеля составляет 70,4%/29,6%.