Пресс-релиз ОАО «ТГК-11» в связи с опубликованием РСБУ отчётности за 2012 год

ОАО «ТГК-11» опубликовало бухгалтерскую отчётность по российским стандартам бухгалтерского учёта за 12 месяцев 2012 года на «01» января 2013 года.

Отчёт о прибылях и убытках (млн руб.)

Бухгалтерский баланс (млн руб.)

* — показатель «Чистый долг» рассчитан следующим образом: «Краткосрочные кредиты» плюс «Долгосрочные кредиты и займы» минус «Денежные средства и их эквиваленты» минус «Денежные средства на депозитных счетах».

Производственные показатели

Отчёт о прибылях и убытках

Выручка ОАО «ТГК-11» за 12 месяцев 2012 года составила 22 802,4 млн руб., что
на 2091,1 млн руб. (10,1%) больше аналогичного периода 2011 года, в том числе по видам деятельности:

Большую долю выручки (50,9%) составила выручка от реализации теплоэнергии — 11 608,6 млн руб. Прирост к прошлому году 7,5% или 813,4 млн руб. обусловлен:

• увеличением по сравнению с 2011 годом полезного отпуска теплоэнергии на 424,6 тыс.Гкал (3,1%) до 14 037,5 тыс. Гкал по филиалам:
  • в Томском филиале за счёт вновь принятых в эксплуатацию котельных и снижения среднегодовой температуры наружного воздуха в отчётном году относительно 2011 года;
  • в Омском филиале за счёт увеличения продолжительности отопительного периода 2012 года по сравнению с 2011 годом.
• ростом среднеотпускного тарифа на 33,95 руб./Гкал (4,3%) до 826,98 руб./Гкал. Рост связан с плановым пересмотром тарифов на теплоэнергию.

Выручка от реализации электроэнергии за 12 месяцев 2012 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличилась на 1 578,2 млн руб. (28,0%) и составила 7 219,4 млн руб. Основными причинами роста выручки является:

• увеличение выработки электрической энергии станциями ОАО «ТГК-11» на 1 286 млн. кВт*ч (14,5%) до 10 183 млн. кВт*ч в связи со снижением загрузки гидроэлектростанций Западной и Восточной Сибири;
• рост средневзвешенной цены реализации электроэнергии на свободном рынке на 74,9 руб./МВтч (11,8%) до 709 руб./МВтч.

Выручка от реализации мощности за 12 месяцев 2012 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года уменьшилась на 374,7 млн руб. (10,7%) до 3 124,5 млн руб., причинами отклонения от 2011 года являются:

• снижение объёма реализуемой мощности на 326 МВт/в мес. (20,0%) до 1 307 МВт/в мес. (-698 5 млн руб.) обусловлено отнесением Омских ТЭЦ-3 и ТЭЦ-4 к объектам, поставляющим мощность в вынужденном режиме с соответствующей оплатой по регулируемым тарифам только с 1 июля 2012 года;
• рост средневзвешенной цены реализации мощности на 20 650,78 тыс. руб./МВт в мес. (11,6%) до 199 214,4 тыс.руб./МВт в мес.

Себестоимость реализованной продукции за отчётный период увеличилась до 20 635,3 млн руб., что на 2 395,8 млн руб. (13,1%) выше, чем за аналогичный период 2011 года. Изменение показателя произошло за счет роста условно-переменных затрат на 2 302,9 млн руб. или 19,7% (увеличение расхода технологического топлива и рост покупной электроэнергии) в связи с увеличением выработки электрической и тепловой энергии.

Рост расходов на топливо составил 1 977,3 млн руб. или 20,4%, из них рост цен на уголь с учётом транспортировки составил 9,3%, на газ — 8,8%, на мазут — 19,8%, и рост затрат на покупную электрическую энергию составил 340,1 млн руб. (23,1%).

И роста условно-постоянных затрат, которые в результате составили 6 619,0 млн руб., что на 92,9
млн руб. выше (1,4%), чем за аналогичный период 2011 года.

Темп роста себестоимости за отчётный период составил 13,1%, что выше темпа роста (10,1%) выручки от реализации продукции. Основной причиной этого дисбаланса стало решение Правительства РФ о повышении тарифов на теплоэнергию не с начала года, а с 01.07.2012г. на 6,0% и 01.09.2012г. на 4,4%.

Вышеуказанные факторы обусловили снижение величины валовой прибыли по итогам 12 месяцев 2012 года в сравнении с уровнем того же периода 2011 года на 304,6 млн руб. (12,3%) до 2 167,1
млн руб.

Прибыль от продаж по итогам 12 месяцев 2012 года сократилась в сравнении с показателем того же периода 2011 года на 355,0 млн руб. (50,2%) до 351,6 млн руб.

Сальдо прочих доходов/расходов (с учётом процентов к получению и оплате, доходов от участия в других организациях) составило −562.5 млн руб., что на 316,2 млн руб. (128,4%) меньше показателя 2011 года. Основное влияние на снижение данного показателя оказало формирование резерва по сомнительным долгам на дебиторскую задолженность энергосбытовых компаний группы «Энергострим» в сумме 271,2 млн руб. Незначительное увеличение на 2 млн руб. (0,9%) расходов по процентам к оплате при росте кредитного портфеля обусловлено снижением средневзвешенной ставки за отчётный период на 0,12% (в 2012г. — 7,73%, в 2011г. — 7,85%).

В результате влияния всех вышеперечисленных факторов убыток ОАО «ТГК-11» за 12 месяцев 2012 года составил 227,1 млн руб. (за аналогичный период 2011 года была получена чистая прибыль в размере 266,0 млн руб.).

Бухгалтерский баланс

Совокупные активы ОАО «ТГК-11» по состоянию на 31.12.2012г. составляют 26 835,2 млн руб., что на 4 172,6 млн руб. (18,4 %) больше совокупных активов на 31.12.2011г. Рост обусловлен влиянием изменения стоимости внеоборотных активов (увеличение на 3 486,5 млн руб. (18,0%) и оборотных активов (увеличение на 686,0 млн руб. (21,1%).

Изменение стоимости внеоборотных активов связано с:

• приростом объёмов незавершённых капитальных вложений на 2 506,2 млн руб. (115,4%) и снижением авансов, выданных строительным организациям на 1 617 млн руб. (90,0%). Увеличение стоимости объектов незавершённого строительства произошло в результате выполнения инвестиционной программы Общества. В том числе реконструкции (модернизации) объектов ДПМ (установка ПГУ-90 на Омской ТЭЦ—3).
• вводом в эксплуатацию законченных строительством объектов основных средств. За 2012 год Обществом осуществлён ввод объектов основных средств на сумму 3 514 млн руб. (установка ГТУ-16 с водогрейным котлом на Томской ПРК, строительство 4-ой секции золоотвала на Омской ТЭЦ-5).

Увеличение стоимости оборотных активов связано с ростом дебиторской задолженности покупателей за поставленную тепловую энергию на 706 млн руб. (57,4%). Рост дебиторской задолженности объясняется сезонностью потребления тепловой энергии, связанной с температурой наружного воздуха, а также значительным увеличением начислений из-за аномально холодной температуры в декабре 2012г.

Кредитный портфель ОАО «ТГК-11» по состоянию на 31.12.2012г. составил 8 883,3 млн руб., что на 3 576,2 млн руб. (67,4 %) больше аналогичного показателя на 31.12.2011г. Для целей финансирования инвестиционной программы привлечено кредитов на сумму 4 987 млн руб., что составляет 56,3% от кредитного портфеля на отчётную дату. Долгосрочные кредиты составляют 6 079,2 млн руб., что на 1 247,3 млн руб. (25,8 %) больше этого показателя на начало 2012 года, а краткосрочные кредиты составляют 2 804,0 млн руб., что на 2 328,9 млн руб. (490,1%) больше аналогичного показателя на начало года. Таким образом соотношение долгосрочной и краткосрочной частей кредитного портфеля составляет 68,4%/31,6%. Причиной роста краткосрочной части кредитного портфеля стал перевод части долгосрочных кредитов в состав краткосрочных в связи с тем, что срок гашения по ним сократился и стал менее 365 дней.

Кредиторская задолженность на отчётную дату составила 1 711,4 млн руб., что на 290,4 млн руб. (20,4%) больше аналогичного показателя на начало года, в том числе за счёт влияния следующих факторов:

• увеличение кредиторской задолженности перед поставщиками и подрядчиками, а также дочерними обществами на 117,3 млн руб. (12,9%) является плановым и обусловлено ростом задолженности Компании перед дочерними обществами ОАО «ТГК-11» по выполняемым работам по ремонту и техперевооружению;
• увеличение авансов, полученных от потребителей —заказчиков по технологическому присоединению на 161,6 млн руб. (65,0%) обусловлено договорными особенностями по данному виду оказываемых услуг (Постановление Правительства РФ от 27.11.2010г. № 940).